Kasa zapomogowo – pożyczkowa. Problemy w 2024 roku

Zapraszamy na zajęcia, podczas których w sposób kompleksowy przedstawimy zagadnienia związane z funkcjonowaniem i rozliczaniem kasy zapomogowo-pożyczkowej po zmianach dokonanych w 2023 roku dotyczących między innymi statutów kas zapomogowo- pożyczkowych oraz obowiązków związanych z ochroną danych osobowych. Szczegółowo na przykładach zaprezentujemy dokumenty związane z KZP. Przeanalizujemy obowiązkowe elementy sprawozdania za 2023 r. Znajdziemy rozwiązania aktualnych trudności pojawiających się w kontekście bieżącego funkcjonowania KZP.

• Kompleksowe przedstawienie zagadnień związanych z  funkcjonowaniem i rozliczaniem KZP po zmianach z 2023 r.
• Omówienie zmienionych od 2023 r. przepisów prawnych: w zakresie statutów, zasad współpracy z pracodawcą, organów kontrolujących czy ochrony danych osobowych.
• Poznanie nowych praktycznych konsekwencji zmian w zakresie KZP.
• Przedstawienie szczegółowych uregulowań dla władz KZP.
 

1. Dokumenty związane z KZP - przykłady:
a. Gospodarka finansowa KZP: fundusz oszczędnościowo – pożyczkowy, rezerwowy, zapomogowy, inne.
b. Plan kont i zasady księgowań.
c. Dokumenty księgowe, w tym wyciągi bankowe, wydatki KZP.
d. Polityka rachunkowości KZP.
e. Przykładowe księgowania.
f. Instrukcja obiegu dokumentów.
g. Dokumenty Walnego Zebrania: uchwała zatwierdzająca sprawozdanie finansowe 
(przykładowy wzór).
h. Dokumenty Zarządu: uchwała przedkładana walnemu zebraniu członków do zatwierdzenia sprawozdania finansowego (przykładowy wzór).
2. Sprawozdanie finansowe za 2023 r. – elementy obowiązkowe po zmianach:
a. Bilans (przykładowy wzór).
b. Rachunek zysków i strat – czy powinien być wypełniany jeżeli zakład pracy zobowiązany jest do pokrywania kosztów związanych z działalnością KZP?
c. Informacja dodatkowa (przykładowy wzór).
d. Inwentaryzacja na koniec roku: czy obowiązkowa dla: kasy, środków trwałych itp.? (przykładowe wzory).
e. Protokół komisji rewizyjnej (przykładowy wzór).
f. Inne dokumenty wymagane ustawami (przykładowy wzór).
g. Terminy sporządzania i zatwierdzania sprawozdania finansowego.
h. Czy zatwierdzone sprawozdania finansowe podlegają wysłaniu do KRS-u lub innej instytucji?
3. Funkcjonowanie KZP po zmianach z 2023 r.:
a. Organy KZP i ich obowiązki: Zarząd, Komisja Rewizyjna, Walne zebranie członków lub delegatów.
b. Upoważnienie do przetwarzania danych dla członków i osób uposażonych.
c. Współpraca z Pracodawcą – zasady.
d. Umowa z pracodawcą – przykładowe uregulowania.
e. Organy kontrolujące KZP: związki zawodowe, pracodawca.
f. Przelewy bankowe – kto ma je ponosić?
g. Wynagrodzenie za prowadzenie spraw KZP – czy przysługuje?
4. Druki funkcjonujące w związku z działaniem KZP:
a. Statut KZP i jego zmiany.
b. Deklaracja przystąpienia do KZP.
c. Wniosek o udzielenie pożyczki.
d. Upoważnienie do przetwarzania danych dla członków i osób uposażonych.
e. Wniosek o wykreślenie się.
f. Rozpatrywanie wniosków o przyznanie pożyczki – problemy praktyczne.
g. Wniosek o częściowe wycofanie wkładów – czy obowiązkowy druk?
h. Informacje o stanie konta – kto i kiedy przekazuje?
5. Aktualne problemy dotyczące funkcjonowania KZP:
a. Dokumenty papierowe a elektroniczne zasady wprowadzania.
b. Zasady związane z RODO.
c. Upoważnienia dla osób przetwarzających dane osobowe.
d. Zdolność sądowa KZP i dochodzenie niespłaconych pożyczek.
e. Zaliczanie do kosztów podatkowych zakładu pracy wydatków ponoszonych na funkcjonowanie KZP.
f. Zasady potrącenia z wynagrodzenia zadłużenia pracownika w stosunku do KZP.
g. Rozliczenie pracownika po wygaśnięciu stosunku pracy i opuszczenia KZP.
h. Zadłużenia członków KZP – coraz większy problem praktyczny.
i. Ogłoszenie upadłości konsumenckiej a wpływ na funkcjonowanie w KZP.
j. Zajęcia komornicze wkładów członków KZP.
6. Pytania uczestników.
 

Członkowie zarządu, komisji rewizyjnych KZP, pracownicy działów księgowości, pracownicy rozliczających KZP, członkowie KZP.

Doradca podatkowy, prawnik, absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 14 letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno-podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług.